Dans un marché du travail québécois sous haute tension, offrir un salaire compétitif ne suffit plus. Les talents recherchent de la sécurité, de la flexibilité et, surtout, une vision à long terme pour leur épargne. Pour vous, entrepreneur, le défi est de taille : comment bonifier votre offre globale sans faire exploser vos coûts fixes ni complexifier votre administration ?

La réponse réside dans une utilisation stratégique des outils d'épargne collective et de partage de la valeur.

1. Le RVER : Une obligation transformée en opportunité

Rappelons que le Régime volontaire d'épargne-retraite (RVER) est obligatoire au Québec pour toute entreprise comptant 10 employés visés ou plus, si elle n'offre pas déjà un régime de retraite collectif.

• L’opportunité : Au lieu de le voir comme une contrainte administrative, utilisez-le comme base. La société n'est pas obligée d'y cotiser, mais le simple fait d'offrir la structure (avec des frais de gestion souvent bas) montre que vous vous souciez de l'avenir de vos employés.

• Le conseil de Finelis Conseil : Si vos liquidités le permettent, une petite contribution de l'employeur (par exemple, 1 % ou 2 % du salaire matche) a un impact psychologique immense sur la rétention pour un coût maîtrisé.

2. REER Collectif vs RPDB : Le match de l'optimisation

Si vous souhaitez aller plus loin que le RVER, deux options s'offrent à vous :

Le REER Collectif

• Fonctionnement : Les employés cotisent via des retenues à la source. L'employeur peut aussi cotiser.

• Avantage : Simple à comprendre pour l'employé (déduction fiscale immédiate).

• Inconvénient : Les cotisations de l'employeur sont considérées comme un avantage imposable pour l'employé (elles sont sujettes aux charges sociales, comme le RRQ et le RQAP).

Le RPDB (Régime de participation différée aux bénéfices)

• Fonctionnement : Seul l'employeur cotise au RPDB, en fonction des profits de l'entreprise.

• Avantage majeur (Fiscalité) : Les cotisations de l'employeur au RPDB ne sont pas considérées comme un avantage imposable pour l'employé. Elles sont déductibles pour l'entreprise et exemptes de charges sociales (RRQ, RQAP, FSS, CSST). C'est l'outil le plus performant fiscalement au Québec pour verser de l'argent à vos employés.

• L'angle rétention : Vous pouvez instaurer une clause de "droits acquis" (vesting) allant jusqu'à deux ans. Si l'employé quitte avant, il perd les cotisations de l'employeur.

3. Les avantages non imposables : Les "petits riens" qui comptent

Parfois, la meilleure optimisation n'est pas de donner de l'argent, mais de couvrir des dépenses. Au Québec, certains avantages sont non imposables si structurés correctement :

• Compte de dépenses santé (CDS) : Un montant fixe annuel pour couvrir les soins dentaires, lunettes ou thérapies non couverts par l'assurance collective de base. C'est très flexible et très apprécié.

• Frais de formation et perfectionnement : Directement liés à l'emploi.

• Outils technologiques : Fournir un téléphone ou un ordinateur portable de qualité pour le télétravail.

Le conseil de Finelis Conseil : > « L'argent que vous n'envoyez pas en charges sociales (comme via un RPDB) est de l'argent que vous pouvez réinvestir directement dans la bonification de l'offre à vos employés. Une structure bien pensée coûte souvent moins cher qu'une augmentation de salaire brute équivalente, tout en étant plus séduisante. »

Pourquoi nous consulter ?

Le choix entre RVER, REER, RPDB ou CDS dépend de votre masse salariale, de votre rentabilité et de la démographie de vos employés. Une erreur dans la structure peut entraîner des redressements fiscaux coûteux.

Contactez notre cabinet Finelis Conseil pour simuler le coût réel de votre prochaine stratégie d'avantages sociaux.